Una empresa radicada en Panamá, y cuya directiva renunció 13 días después de la acusación contra Francisco Flores por el desvío de millonarios fondos donados por Taiwán, transfirió al exmandatario 874 mil dólares (de un total de 1.8 millones) que llamaron la atención de los autores del peritaje a las cuentas bancarias de Flores, realizado por la Superintendencia del Sistema Financiero (SSF) a petición del juez Primero de Instrucción.
El Faro tuvo acceso a ese documento, ordenado por el juez Levis Italmir Orellana, en el que se expone que cinco años después de abandonar la Presidencia de El Salvador, en noviembre de 2009, comienza un período de cuatro años en que Flores recibe depósitos de cientos de miles de dólares por año.
El jueves pasado, el juez al que la Corte Suprema transfirió el caso en sustitución de Levis Italmir Orellana, decidió enviar al exgobernante a juicio por cuatro delitos: peculado por 10 millones de dólares, enriquecimiento ilícito por 333 mil dólares, caso especial de lavado de dinero por 5 millones de dólares y desobediencia de particulares por negarse a asistir a una audiencia de investigación en la Asamblea Legislativa.
Hasta noviembre de 2013, Flores recibió 2.47 millones de dólares en la Cuenta Corriente No. 59510006573 del Banco Davivienda. Los auditores, sin embargo, de ese monto solo lograron analizar 1.8 millones porque el banco se negó a dar más información sobre el origen del resto de los fondos que circularon por esa cuenta.
Este periódico dio con el paradero de la empresa que más fondos destinó a esa cuenta, cuyo origen fue declarado como desconocido por la SSF. Ese documento, entregado en la primera etapa de la fase de instrucción del caso Flores-Taiwán, estuvo al alcance de la Unidad de Investigación Financiera (UIF) de la Fiscalía General de la República, pero en el legajo de papeles que se abonaron a la causa contra el mandatario no hay constancias de que la Fiscalía haya dado seguimiento a esa empresa, pese a que los hallazgos de la Superintendencia ya apuntaban hacia Panamá.
Uno de los auditores anotó en el peritaje que “en cuanto al lugar de constitución posiblemente esté radicada y constituida en Panamá dado que los fondos que ha recibido de esa sociedad el señor Flores Pérez procedieron de ese país, pero por falta de información no se logró confirmar'. El auditor intuyó que la empresa era panameña porque detectó que los fondos fueron transferidos desde Multibank Inc, con sede en ese país centroamericano.
Hasta donde llegó la UIF, según el peritaje, la cuenta corriente de Flores en Davivienda fue abierta el 26 de agosto de 2009, cinco años y dos meses después de su salida de la presidencia. El contrato con el banco establece que Flores es el único titular autorizado para su manejo y que 'el cuentacorrentista se obliga a cumplir con los requerimientos y obligaciones establecidas por la Ley Contra el Lavado de Dinero y Activos y su Reglamento'.
El peritaje de la SSF observó y analizó 180 operaciones de esa cuenta corriente de Flores, y entre los hallazgos destacan los 874 mil 485 dólares depositados por International Consultants in Trade and Competitiveness (ICTC) S.A.
La compañía panameña nació año y medio después de que Flores dejara la presidencia, el 21 de diciembre de 2005, en el bufete Alemán, Cordero, Galindo & Lee. Según la escritura de constitución, el fuerte de la empresa es el servicio de consultoría en general. El documento deja la puerta abierta para que la empresa pueda “dedicarse a cualquier negocio lícito que no esté vedado a las sociedades anónimas”.
La empresa inició operaciones con un capital de 10 mil dólares, dividido en 10 mil acciones de un dólar. El presidente de la directiva era el abogado panameño Edgardo Eloy Díaz, la tesorera era la ejecutiva Mirna de Navarro y la secretaria era María Vallarino. La escritura de constitución dice que el presidente y la tesorera eran accionistas con una acción para cada uno.
Según los datos del Registro Público de Panamá, los directivos de ICTC, la empresa que transfirió dinero al expresidente Flores, están relacionados con 20 empresas más (Selvor Capital SA, Chatwins Investments SA, Freight Bureau SA, entre otras). La mayoría de esas empresas están domiciliadas en Panamá; otras, en Florida, Estados Unidos.
Además de compartir a los mismos directivos, la veintena de empresas relacionadas con los panameños Díaz, De Navarro y Vallarino tienen otro factor en común: todas reportan como su dirección la Calle 53 Este, Urbanización Marbella, Torre Swiss Bank, Piso 2. Esa es, también, la dirección de la firma de abogados Alemán, Cordero, Galindo & Lee.
Los panameños estuvieron nueve años al frente de la compañía. El 13 de mayo de 2014, exactamente 13 días después que la Fiscalía presentó el requerimiento contra el expresidente Flores por el desvío de 15 millones de dólares, la directiva renunció en pleno, sin dar explicaciones. “A los accionistas de International Consultants in Trade and Competitiveness (ICTC) S.A. Estimados señores: nosotros, los suscritos, Sres. Edgardo E. Díaz, María Villarinoa A. y Myrna de Navarro, actuales directores y dignatarios de la sociedad anónima denominada International Consultants in Trade and Competitiveness por este medio presentamos nuestra renuncia a nuestros cargos”, dice el documento en que consta la deposición de los cargos.
Desde que sus directivos renunciaron, la compañía quedó a la deriva. Al menos, en el Registro Público de Panamá los accionistas de la empresa no han reportado en el último año y medio la elección de una nueva junta directiva.
Antes de la disolución de esa junta, entre la empresa panameña y el expresidente había una relación formal, detallada por el informe de los auditores que se incorporó al caso contra Flores. “International Consultants in Trade and Competitiveness tiene una relación Laboral o de Negocios con el señor Francisco Guillermo Flores Pérez dado que él le presta servicios como 'Consultor', dicha información se obtuvo del informe elaborado por ejecutivos del Banco de fecha 30 de mayo de 2013”, dice el peritaje, aunque no precisa, por falta de información, en concepto de qué eran realizados los giros a favor de la cuenta del Banco Davivienda.
El peritaje a las cuentas de Flores, que terminó en manos del juez Séptimo de Instrucción, Miguel Ángel Argüello (el juez Orellana fue separado del caso y suspendido por la Corte Suprema de Justicia por negar información del caso a la Procuraduría de Derechos Humanos) aclara que no se tuvo acceso a toda la información que pidió al Banco Davivienda para determinar la procedencia de los fondos que registraban las cuentas del acusado.
Uno de los los peritos apunta que “únicamente revisó el 73 % de los depósitos” y no el total que suma 2 millones 478 mil 833 dólares con 44 centavos. Por ejemplo, el peritaje denuncia que Davivienda no entregó la información solicitada en tres ocasiones y, por tanto, no pudo esclarecer la identidad de quienes depositaron dos cheques en la cuenta corriente del expresidente, uno por 300 mil dólares y otro por 200 mil. Los auditores aclaran que no pudieron revisar el 100 % de las notas de abonos, tranferencias o cheques de las operaciones por 2.47 millones de dólares depositados en la cuenta de Davivienda y por eso enfocan sus hallazgos en los 1.8 millones de dólares que si pudieron auditar.
Cuando abrió la cuenta en Davivienda, Flores declaró que recibiría un promedio de depósitos de 9 mil dólares mensuales y que retiraría un promedio de 7 mil dólares. “Es de señalar que la mayor fuente de fondos que fueron depositados en la Cuenta Corriente No. 59510006573 su origen proceden del exterior (Panamá) remitido por 'International Consultants in Tra' bajo concepto de préstamos”, dice el informe. El banco Davivienda registra que ese dinero ingresó en concepto de servicios de consultoría. En el peritaje, los auditores declaran no tener certezas sobre si el dinero transferido por International Consultants era un préstamo de Flores a la empresa panameña o viceversa.
En la investigación oficial contra el expresidente Flores hay documentos que detallan los depósitos que recibió de ICTC, una gran pista para la Unidad de Investigación Financiera de la Fiscalía. Sin embargo, en los trámites que la Fiscalía hizo en Panamá, y que constan en la documentación a la que El Faro tuvo acceso, la UIF no pregunta ni indaga si el expresidente aparece en transferencias de empresas panameñas a través de 'Multibank Inc', el banco detectado por los peritos de la SSF.
Lo que sí pidió la Unidad de Investigación Financiera (UIF) a sus homólogos panameños es rastrear las cuentas bancarias y empresas a nombre del expresidente. La respuesta de Panamá fue que el expresidente Flores no tenía ni empresas ni cuentas bancarias en ese país. Si la UIF hubiera especificado el nombre de la compañía y del banco a través del cual International Consultants hizo las transfrencias, el nombre del expresidente habría salido a flote.
A mediados de 2015, la Comisión Europea incluyó a Panamá en una lista de 30 'paraísos fiscales' por no aplicar medidas para evitar, entre otras, el fraude, la evasión y el lavado de dinero y activos, según publicó el periódico español elmundo.es.
En marzo de 2014, cuando la Fiscalía solicitó a los bancos salvadoreños un informe sobre las cuentas bancarias registradas a nombre de Flores y su empresa Estrategas Internacionales, S.A. de C.V., los fiscales pidieron los contratos de apertura de las cuentas bancarias, el historial de los depósitos y retiros de dinero. También ordenaron congelar los fondos para que el imputado no pudiera retirar o traspasar el dinero. En una tarjeta de crédito le congelaron 23.76 dólares. En un cuenta bancaria, 252 dólares. En otra cuenta, en el banco Davivienda, el saldo era cero, e igual sucedió con otra del Banco Agrícola. Las cuentas del expresidente estaban vacías.
La Superintendencia, en su informe también hace referencia a un documento de la sección de Probidad de la Corte Suprema de Justicia, que detectó que entre los años 2009 y 2013, al expresidente Francisco Flores le fueron depositados en una cuenta corriente del banco HSBC -hoy Davivienda- 2.9 millones de dólares. Sobre esta cantidad, el auditor del peritaje comenta “un posible error” de 456 mil dólares que Probidad registra en 2011 y que no aparecen en los saldos de la cuenta en Davivienda revisada por el perito.
Entre los montos que entraron a la cuenta de Davivienda de Flores, y que sí aparecen validados en el informe de la SSF, constan 677 mil 542 dólares a través de cheques ajenos (cuyos depositantes no quiso revelar el banco a las autoridades); 240 mil 500 dólares que ingresó el exmandatario por medio de cheques; 18 mil 431 dólares que ingresó una estudiante de nombre Karen Herrera; mil 792 dólares abonados por dos personas naturales y 6 mil 406 dólares “sin identificar quién realizó la operación.” En total: un millón 819 mil 156 dólares con 64 centavos.
El perfil bancario de un exfuncionario
Todos los bancos del país están obligados -por la Ley contra el lavado de dinero y activos- a crear un perfil de cada cliente. En el lenguaje bancario este es conocido como KYC, que significa Know Your Customer (conoce a tu cliente). Según este perfil, Flores se dedicaba a “consultorías, agricultura y lotificaciones” y el origen de los fondos depositados en la cuenta los justificaban “contratos de consultorías”, ventas agrícolas y de inmuebles.
El informe del banco planteó que el perfil de Flores estaba dentro de la categoría 'SCC' (clientes con categoría especial, por sus siglás en inglés) dado que era un 'exfuncionario' que 'había ejercido la Presidencia (1999-2004)'.
En el punto 7 del perfil, el banco anotó como comentarios u observaciones que 'Se espera transferencias por $100,000 más o menos en septiembre de 2009'.
El auditor financiero de la Superintendencia también analizó la declaración jurada suscrita por Francisco Flores ante el banco. La primera observación contra el banco es que “el señor Francisco Guillermo Flores Pérez declaró que el propósito de la Cuenta Corriente No. 59510006573 es para fines comerciales o de negocio'. Sin embargo, no quedó especificado ni en ese formulario ni en otro documento relacionado con esa cuenta, para su corroboración, el nombre del negocio. En resumen, el perito se quedó con la duda de la actividad económica que justificara la recepción de esos depósitos.
El informe que terminó en manos del juez Miguel Ángel García Argüello tiene más observaciones. Una de ellas es que Flores acumuló “montos mayores a los promedios mensuales proyectados entre agosto de 2009 y diciembre de 2013.' El informe dice que “recibió más de un depósito durante el mes e hizo más de 20 retiros en algunos de los meses”. El perito no aclaró en sus observaciones si este comportamiento tuvo que haber generado un reporte de operaciones sospechosas en el banco Davivienda y si este llegó a la Unidad de Investigación Financiera de la Fiscalía.
Los 154 cheques de Karen
Karen Herrera, una estudiante cuyo domicilio registrado es una pequeña casa de una colonia cercana a la Universidad de El Salvador, es la persona que más cheques cobró de la cuenta bancaria de Davivienda del expresidente Flores.
De los 2.4 millones de dólares que recibió esa cuenta, Herrera retiró 967 mil 901.60 dólares por medio de 154 cheques, que fueron examinados por un auditor de la Superintendencia.
“Tres personas acumularon el 74 % de los 309 cheques emitidos”, dice el informe, que además observa que una parte de los fondos fueron retirados de la cuenta entre noviembre y diciembre de 2013. La información que registra este documento revela los retiros de fondos de esta cuenta por cada año: en 2009 registró retiros por 196 mil dólares; en 2010, por 151 mil dólares; en 2011 por 1.1 millones de dólares; en 2012 por 585 mil dólares y en 2013 por 448 mil dólares.
Uno de los retiros más llamativos, a juicio del perito, fue uno realizado el 11 de noviembre de 2013 por 13 mil 996.46 dólares, que dejó a la cuenta con un saldo de 59 dólares con 83 centavos, la cantidad “inmovilizada” por la Fiscalía en enero de 2014.
Uno de los objetivos del peritaje era establecer el “patrimonio total” del expresidente, que ahora guarda prisión preventiva en las bartolinas de la División Antinarcóticos a la espera de un juicio en el que se le acusa de enriquecimiento ilícito, peculado, desobediencia, y caso especial de lavado de dinero.
Pero el peritaje buscaba, sobre todo, dibujar el movimiento de las cuentas bancarias de Flores para detectar si en ellas se movieron los millonarios fondos de Taiwán. Para ellos los expertos de la Superintendencia realizaron tres peritajes diferentes que juntaron en un solo documento que llaman 'peritaje financiero para establecer el patriminio de Francisco Guillermo Flores Pérez'. Un peritaje da cuenta de patrimonio total, los 10 vehículos, una lancha y dos motos acuáticas, diez propiedades y sus empresas. Otro peritaje revisa todas las cuentas bancarias a nombre de Francisco Flores en la banca nacional y un tercer informe hace un examen de las declaraciones de impuestos del exmandatario.
Además, en el documento hay un recuento detallado de todos los bienes de Flores. Por ejemplo, una colección de libros valorada en 80 mil dólares; una inversión de poco más de 15 mil dólares en “ganado vacuno y caballos”, hecha en el año 2000, cuando cumplió su primer año de gobierno. Un año antes de dejar el poder (2003) Flores volvió a invertir casi 40 mil dólares -39 mil 543- en el mismo rubro: 'ganado vacuno y caballos'.
